Riciclaggio e obblighi di segnalazione

• Presentazione
• In questo modulo verranno esposte le basi dei doveri di diligenza degli intermediari finanziari fondati sulla Legge sul riciclaggio di denaro e sulla Convenzione di diligenza delle banche. Verranno, inoltre, approfondite le interconnessioni crescenti tra la legislazione in materia di lotta contro il riciclaggio di denaro e quella in ambito di diritto penale fiscale. In particolare, si tratterà di chinarsi sulle implicazioni, per gli operatori finanziari, delle nuove norme introdotte nel 2016 a seguito delle raccomandazioni del GAFI, nonché sull’estensione degli obblighi di diligenza e comunicazione che ne conseguono e sul relativo ampliamento del rischio di punibilità, sia in Svizzera, sia all’estero. Particolare attenzione verrà rivolta anche alle criptovalute (funzionamento e processo di trasferimento) e ai relativi rischi di riciclaggio.
• Crediti di studio
• 0 ECTS